Отчетность 1 квартал 2023

14 апреля 2023 г.         с 10-00 до 17-00

приглашаем Вас принять участие в СЕМИНАРЕ-ПРАКТИКУМЕ: 

Подготовка к сдаче отчетности за 1 квартал 2023 года. Актуальные вопросы налогообложения и бухгалтерского учёта. Последние изменения законодательства

Лектор:  Самкова Надежда Александровна (г. Москва) -  ведущий эксперт по налогообложению, преподаватель курсов обучения профессиональных бухгалтеров, член ИПБ России, член Палаты налоговых консультантов 

В программе семинара:

Введение с 2023 года единого налогового платежа (ЕНП) и единого налогового счёта (ЕНС):
 - возврат, зачёт, уточнение начислений и реквизитов платежа с 01.01.2023 года в отношении «старых» сумм;

- уведомление об уплате налога как основной документ для идентификации списания в счёт погашения налогового обязательства;
 - новые правила зачёта и возврата налоговых платежей.

НДС 

Ускоренное возмещение НДС: механизм, заполнение декларации, плюсы и минусы.

Отдельные вопросы исчисления налоговой базы по НДС;

Применение налоговых вычетов при условии доказывания цели дальнейшего использования товаров (работ, услуг).

Прослеживаемость товаров. Введение штрафов при прослеживаемости

Расторжения договоров и возвраты товара: правила для налога на прибыль и НДС;

Формирование исправлений и корректировок, влияние на заполнение отчетности.

Отражение авансов выданных и полученных.

Отдельные вопросы исчисления налога и права на вычеты, раздельного учета и восстановления.

НДС с учетом последних разъяснений Минфина РФ, ФНС и судебных решений.

Нюансы заполнения декларации за 1 квартал 2023 года.

Налог на прибыль 

Отдельные вопросы формирования доходов:
-кредиторская задолженность, безвозмездное пользование имуществом и др.;
- прощение долга.

Отдельные вопросы формирования расходов:
Требования к документальному оформлению расходов для целей исчисления налога на прибыль

•   Сложные ситуации при учете ОС, материальных расходов, оплаты труда, дебиторской и кредиторской задолженности

•   Сложные вопросы признания прочих расходов (арендных платежей, представительских расходов, расходов на рекламу и пр.)

•   Учет расходов и необоснованная налоговая выгода

Нюансы заполнения декларации за 1 квартал 2023 года.

 Взносы.

1. Новые единые сведения в СФР. Что входит в ЕФС-1, сроки сдачи в 2023 году. Нюансы заполнения и сдачи.

2. Новые ежемесячные перс сведения в ИФНС и квартальный РСВ. Что входит, сроки сдачи. Нюансы заполнения РСВ и персонифицированных сведений.

4. Единый тариф и база по взносам в 2023 году. Пониженные тарифы по страховым взносам.

5. Взаимодействие с физлицами в рамках гражданско-правового договора с 2023 года.

6. Новые сроки уплаты взносов в ИФНС в 2023 году. Сроки уплаты взносов на травматизм в Фонд пенсионного и социального страхования (СФР)

7. Уплата взносов ИП в 2023 году.

8. Объект обложения страховыми взносами. Выплаты, не облагаемые взносами.

9. Изменения в расчете и выплате социальных пособий с 2023 года.

 НДФЛ.

1.Изменение с 01.01.2023 года порядка формирования отчётности и перечисления НДФЛ:

- новая дата признания дохода по заработной плате;

- новый период для формирования ЕНП по НДФЛ;

- новые формы отчётности по НДФЛ для налоговых агентов;

- особые правила исполнения обязанности налогового агента по НДФЛ в отношении заработной платы, выплачиваемой в декабре;

- сохранение обязанности налогового агента по обособленному учёту налоговой базы по дивидендам на 2023 год.

2.Заполняем 6-НДФЛ за 1 квартал 2023 года. Новые контрольные соотношения.

Ответы на вопросы

ВАЖНО!Обязательно наличие с собой распечатанной программы семинара.

На входе охрана потребует наличие программы семинара, чтобы было понятна цель посещения санатория 

По вопросам участия в семинарах звоните по телефонам:

(8482) 68-13-68,  61-40-22

Информация для профессиональных  аттестованных бухгалтеров: слушатели, являющиеся аттестованными бухгалтерами, смогут получить сертификат об обязательном ежегодном повышении квалификации ИПБ России.

СКАЧАТЬ СЧЁТ НА УЧАСТИЕ В СЕМИНАРЕ >>>